Share
Fiscale tijd kan bijzonder stressvol zijn voor freelancers: ondanks het betalen van geschatte belastingbetalingen gedurende het hele jaar, is het zeldzaam dat een freelancer niet nog steeds hoeft te komen met wat geld voor 15 april - of komen met een lang genoeg lijst van aftrekkingen.
Er zijn nogal wat afleidingen beschikbaar voor freelancers die misschien niet voor de hand lijken te liggen wanneer je voor het eerst gaat zitten met al die 1099s en bonnetjes. Maar zolang u over de juiste documentatie beschikt, kunt u veel afboekingen doen die u misschien nog nooit hebt bedacht.
Is een van uw klanten in de loop van vorig jaar verdwenen, waardoor u een onbetaalde factuur of twee over hebt? Met de IRS kunt u die facturen afschrijven als oninbare vorderingen. Het wegschrijven als freelancer is iets gecompliceerder dan voor andere soorten bedrijven: die factuur moet worden opgenomen in uw bruto-inkomen, wat betekent dat u de boekhoudkundige methode moet gebruiken (inkomsten genereren terwijl u het verdient). Als u de contantmethode gebruikt, hoeft u helemaal geen onbetaalde factuur aan de IRS te melden. Zie IRS-publicatie 535 voor meer informatie.
Als het merendeel van uw bedrijf afkomstig is uit een specifieke branche, zoals een websiteontwerper die voornamelijk websites maakt voor makelaars in onroerend goed, kunt u onderzoek naar dat gebied afboeken. Conferenties, boeken en andere onderzoeksgerelateerde uitgaven zijn aftrekbaar. U wilt vasthouden aan ontvangsten voor uw onderzoeksuitgaven.
Ga je naar de lokale Starbucks wanneer je een project persoonlijk wilt bespreken? Als u koffie koopt voor het plezier van een ontmoeting met een klant, partner of ander zakelijk contact, kunt u de helft van uw uitgaven afschrijven. Het lijkt misschien een klein bedrag, maar als je een freelancer bent die routinematig een coffeeshop als werkruimte gebruikt, kunnen de koffiekosten oplopen. Bewaar de kassabonnen en, om het u gemakkelijker te maken als u later uw bonnetjes moet terughalen, maak direct een notitie op de bon van met wie u koffie hebt gedronken en waarom.
Alle betalingen die u doet om toegang te krijgen tot vacaturesites en andere lijsten - zelfs als ze niet voor vaste banen zijn - zijn aftrekbaar. Hetzelfde geldt voor alle kosten in verband met deelname aan een website waarmee u kunt bieden op projecten of andere methoden om leads voor nieuwe kansen te kopen. U zult uw inkomsten willen behouden voor dergelijke uitgaven. Als ze online zijn, sla ze dan op als PDF of druk ze af.
Bedrijven kunnen gemakskosten voor creditcardbetalingen aftrekken omdat dit een noodzakelijke kostenpost voor het zakendoen zijn. U kunt de kosten van PayPal afschrijven als u betalingen via die website accepteert, ongeacht hoeveel of hoe weinig zaken u in de loop van het jaar via de site hebt afgehandeld. De eenvoudigste manier om deze kosten te documenteren, is door te wachten tot het einde van het jaar en uw accountgeschiedenis af te drukken.
Het uitbesteden van een deel van een project aan een andere freelancer of het inhuren van een virtuele assistent kan een makkelijke manier zijn voor een freelancer om meer werk te doen en meer geld te verdienen - en de kosten om dit te doen zijn fiscaal aftrekbaar. U zult dergelijke transacties zorgvuldig willen documenteren, zodat u kunt aantonen dat uw gebruik van freelancers en virtuele assistenten puur een contractregeling is, in plaats van een baan - waarvoor u extra belastingen zou moeten betalen. U wilt een factuur van degene met wie u werkt en een overzicht van wanneer u de factuur hebt betaald.
Als u uw huis uitwerkt, kunt u een deel van wat u betaalt aftrekken van nutsvoorzieningen, verzekeringen en hypotheekrente. De aftrek van het thuiskantoor is een van de ingewikkelder conclusies die je kunt nemen, maar het is het waard. U zult in de meeste gevallen IRS-formulier 8829 moeten gebruiken om uw gebruik te documenteren, en u moet het precieze gedeelte van uw woning kennen, evenals de ruimte die u als kantoor gebruikt - u zult het percentage van uw kosten die u kunt claimen op basis van het percentage van uw woning dat u als kantoorruimte gebruikt.
Volgens de IRS mag u de kosten van de eerste telefoonlijn bij u thuis niet aftrekken, ongeacht wanneer u uw huis voor zakelijke doeleinden gebruikt. In aanvulling op een tweede telefoonlijn die u misschien heeft, kunt u uw uitgaven voor uw mobiele telefoon aftrekken (ervan uitgaande dat u deze voornamelijk voor zakelijke doeleinden gebruikt) en toepassingen zoals Skype.
Als u zich in een situatie bevindt waarin u een advocaat of een accountant moet raadplegen om welke reden dan ook die verband houdt met uw freelancing, kunt u die professionele kosten afschrijven. Het documenteren van dergelijke uitgaven is gewoon een kwestie van een factuur of ontvangstbewijs.
Donaties aan goede doelen zijn niet aftrekbaar als zakelijke uitgaven, maar u kunt betalingen die u doet aan non-profitorganisaties afboeken. Het favoriete voorbeeld van de IRS is het betalen van een advertentie in de directory van een lokale kerk, maar de kosten voor het bijwonen van netwerkevenementen die worden gehouden door non-profitorganisaties en soortgelijke uitgaven zijn ook allemaal aftrekbaar. U hebt bonnetjes nodig. En trouwens, alleen omdat je donaties niet als zakelijke uitgaven kunt afschrijven, betekent dat niet dat je ze helemaal niet kunt afschrijven - het zijn persoonlijke aftrekposten.
Niet alle bovenstaande aftrekkingen zijn uiteraard beschikbaar voor elke freelancer. Omdat het onmogelijk is om universeel belastingadvies te geven, moet u controleren of u in aanmerking komt voor een bepaalde aftrek. Of neem contact op met een accountant of belastingadviseur die uw specifieke situatie met u kan bespreken. U kunt de kosten van het inhuren van een accountant vaak afboeken als een andere zakelijke uitgave, trouwens.
Het is ook vermeldenswaard dat deze aftrekkingen voldoen aan de eisen van de Verenigde Staten - andere landen hebben verschillende belastingwetten. De volgende sites kunnen u op zijn minst een beginpunt voor uw belastingen geven als u in een ander land woont:
Accentsconagua